欧亿体育超133亿欧元!安踏体育出售Amer Sports5%权益
浏览次数: 发布时间:2022-10-23 23:25:37

  11月12日,安踏体育用品有限公司(股份代号:以下简称“安踏体育”)发布公告称,于2019年11月12日(交易时段结束后),出售Amer Sports(亚玛芬)间接权益的5.2517%欧亿体育,安踏旗下附属安踏SPV向超鸿、晋富、红杉SPV及ZWC间接出售Amer Sports约5.0012%权益,出售代价以现金总代价约1.33亿欧元;以670万欧元向FountainVest SPV,间接出售Am欧亿体育er Sports约0.2505%权益。

  根据公告,安踏SPV(Special Purpose Vehicle,简称“SPV”,是指接受发起人的资产组合,并发行以此为支持的证券的特殊实体)与各该等安连SPV买方(即超鸿欧亿体育、晋富、红杉SPV,及ZWC)订立安连SPV购股协议,据此该等安连SPV买方有条件同意购买及安踏SPV有条件同意转让26733股B类股予超鸿,占全部B类股53.4534%;8260股B类股予晋富,占全部B类股16.516%;11264股B类股予红杉SPV,占全部B类股22.523%;及3755股B类股予ZWC,占全部B类股7.508%,全部均以现金进行,总代价约为1.333亿欧元。

  2018年12月,安踏集团连同FountainVest SPV、Anamered Investments及腾欧亿体育讯SPV共同成立财团,成立新的子公司,并提出现金收购要约以收购Amer Sports的全部已发行股份,每股要约价格为现金40.00欧元,上述多方成立的子公司为JVco间接全资持有,各家将向JVco注资以完成对亚玛芬体育的收购。收购要约于2019年3月成为无条件,而安踏集团连同其他财团成员当前透过JVCo拥有Amer Sports的全部已发行股本。

  安踏SPV持有JVCo股本的57.9479%,及JVCo间接持有Amer Sports的全部已发行及发行在外股份之所有权。安连SPV购股协议及JVCo购股协议将导致集团分别间接出售5.0012%经济利益及直接出售0.2505%的JVCo股本权益,从而导致相应出售Amer Sports间接权益的5.0012%及0.2505%,而JVCo(及因此Amer Sports)将仍为根据上市规则的本公司附属公司及根据相关财务报告准则的本公司合营公司。

  根据公告,安踏SPV为一间于英属维尔京群岛注册成立的公司且为安踏体育的直接全资附属公司;

  安连SPV为一间于英属维尔京群岛注册成立的公司,紧接完成前,安踏SPV为A类股及所有已发行及发行在外B类股的唯一拥有人;

  JVCo为一间于开曼群岛注册成立的公司;超鸿为一间于英属维尔京群岛注册成立的公司,其由四名执行董事(即丁世忠、赖世贤、吴永华及郑捷)分别实益拥有29.8%、14.0%、28.1%及28.1%;

  晋富为一间于英属维尔京群岛注册成立的公司,其唯一董事及股东是赖世贤(执行董事);

  ZWC乃以参与投资安连SPV为唯一目的而成立的特定目的投资机构,由ZWC Partners的合伙人管理;

  “财团现正继续制定Amer Sports的未来计划以释放其国际认可的体育用品及设备品牌的全部潜力,而集团坚信Amer Sports未来必获成功。经考虑多种因素之后(包括引进其他具备零售行业经验投资者的机遇以及使相关董事及集团高级管理团队的利益与Amer Sports的成功保持一致)欧亿体育,董事会认为,根据购股协议进行的交易将可在保持对JVCo持股的有效控制的同时优化集团的资产负债表。”安踏体育在公告中表示。

  JVCo合共5.2517%的权益(包括将间接出售予该等安连SPV买方的5.0012%JVCo经济利益及将直接出售予FountainVest SPV的0.2505%JVCo股本权益)的原始收购成本(即购股协议的主体事项)约为1.399亿欧元欧亿体育。购股协议的所得款项总额将约为1.40亿欧元。JVCo尚未完成对Amer Sports业务合并的会计处理(包括购买价格分配工作),因此,购股协议项下产生的利得或损失未能准确厘定。安踏体育预期于2019年年度财务报表内反映分配结果及购股协议项下产生的利得或损失,拟将所得款项净额(经扣除购股协议的相关费用)用作集团的一般营运资金。

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